DeepSeek報稅Prompt教學｜2026報稅懶人包：9大扣稅項目+免稅額Checklist

Jul 27 2026

又到一年一度的報稅季節，面對繁複的收入開支單據，是否感到頭痛？想用AI幫手，但不知從何入手？這篇教學將教你如何使用 DeepSeek 報稅，提供一條龍的 Prompt 指令，助你輕鬆整理所有扣稅項目。本文為各位打工仔準備了最齊全的報稅懶人包，一文睇清9大扣稅項目、7大免稅額、重要報稅日期及常見問題，讓你善用所有扣稅及免稅額，慳得一蚊得一蚊！

DeepSeek報稅Prompt教學目錄

報稅點用AI幫手？教你準備資料問DeepSeek

近年 AI 工具發展一日千里，其實只要懂得善用，AI 絕對是處理繁瑣報稅文件的最佳助手。利用 DeepSeek 這類大型語言模型，你可以快速將一年來的雜亂開支，整理成有系統的扣稅項目清單，大大減省人手分類和計算的時間，並確保沒有遺漏任何可扣稅的項目。

用AI整理扣稅項目有咩好處？

節省時間： 無需人手逐項翻查單據和分類，AI 可在數秒內完成整理。
提高準確性： 減少人手計算錯誤，並根據你提供的香港稅務規則進行分類。
避免遺漏： AI 能有系統地檢視你的所有開支，提醒你可能忽略的扣稅項目。
清晰總結： 生成一份清晰的扣稅項目總結，方便你填寫報稅表時參考。

問AI前必備！你要準備的個人收入及開支資料清單

在向 DeepSeek 發出指令前，你需要先準備好整個課稅年度（去年4月1日至今年3月31日）的收入及開支資料。資料越詳盡，AI 生成的結果就越準確。建議你將所有項目以清單形式整理在一個文字檔案中：

總收入資料： 僱主填報的薪酬及長俸報稅表（IR56B）上的總收入。
強積金供款： 全年強制性及自願性供款（TVC）的供款總結算書。
個人進修開支： 課程收據、學費單，列明課程名稱、機構及金額。
住宅租金： 全年租金支出證明，如租約、租金收據。
居所貸款利息： 銀行提供的年度還款結單，列明利息總額。
慈善捐款： 認可慈善機構發出的捐款收據。
自願醫保（VHIS）保費： 保險公司發出的年度保費結單。
合資格年金（QDAP）保費： 保險公司發出的年度保費結單。
長者住宿照顧開支： 安老院發出的收據。

DeepSeek報稅Prompt教學：一條指令幫你整理

準備好以上資料後，你就可以使用以下 Prompt 指令，讓 DeepSeek 為你整理扣稅項目。只需複製以下文字，並將 [在此貼上你的開支清單] 部分換成你自己的資料即可。

【實用 Prompt 指令】

你是一位專業的香港稅務助理。


我的任務是整理 2025/26 課稅年度（2025年4月1日至2026年3月31日）的個人開支，以便填寫報稅表。
請根據我提供的以下開支清單，按照香港稅務局的9個可扣稅項目進行分類，並計算每個分類的總金額。這9個項目是：

1. 強積金供款

2. 個人進修開支

3. 住宅租金扣稅

4. 居所貸款利息



5. 長者住宿照顧開支

6. 認可慈善捐款

7. 自願醫保計劃保費

8. 合資格年金保費

9. 可扣稅強積金自願性供款（TVC）
請以表格形式清晰列出每個扣稅項目、相關開支描述、金額及該項目的總計。如果某項開支不符合扣稅資格，請在備註中說明。
我的開支清單如下：

[在此貼上你的開支清單，例如：

- 5月：支付「ABC專業會計課程」學費 HK$8,000

- 全年：每月租金 HK$15,000，共支付 HK$180,000

- 10月：捐款予「香港公益金」HK$1,000

- 全年：強制性強積金供款 HK$18,000

- 全年：自願醫保保費 HK$5,500 - 7月：支付「興趣攝影班」費用 HK$2,000 ...]
免責聲明：AI 生成的結果僅供參考，最終報稅資料請以稅務局指引及個人實際情況為準。

報稅扣稅項目Checklist：9大可扣稅項目你要知

善用扣稅項目是合法慳稅的關鍵。以下為你整理香港打工仔最常見的9大扣稅項目及其上限，方便你逐一核對，確保沒有遺漏。

扣稅項目	2025/26 課稅年度扣除上限	注意事項
1. 強積金（MPF）或認可職業退休計劃供款	HK$18,000	只計算強制性供款部分。
2. 個人進修開支	HK$100,000	課程必須為取得或維持職業資格。
3. 住宅租金扣稅	HK$100,000	申請人不能是香港住宅物業的業主。
4. 居所貸款利息	HK$100,000	物業須為納稅人的主要居所。
5. 長者住宿照顧開支	HK$100,000	為受養父母／祖父母／外祖父母支付。
6. 認可慈善捐款	入息的35%	捐款予獲豁免繳稅的慈善機構，單次不少於HK$100。
7. 自願醫保計劃（VHIS）保費	每名受保人 HK$8,000	可為自己及指明親屬申請扣除。
8. 合資格年金保費（QDAP）	HK$60,000 (與TVC合併計算)	為自己及配偶購買的合資格年金。
9. 可扣稅強積金自願性供款（TVC）	HK$60,000 (與QDAP合併計算)	存入為TVC開設的強積金帳戶。

除了扣稅，別漏報7大免稅額！

免稅額是根據你的個人狀況而定，例如婚姻狀況、是否供養家人等。記得檢查自己是否符合以下免稅額資格，填報後可從應課稅入息中扣減，直接減少稅款。

基本免稅額及已婚人士免稅額

所有納稅人都享有基本免稅額。如你已婚，可選擇與配偶合併評稅或分開評稅，已婚人士免稅額只適用於合併評稅。

子女免稅額

如你供養未滿18歲，或年滿18歲但未滿25歲並正接受全日制教育的未婚子女，即可申報此免稅額。

供養父母／祖父母／外祖父母免稅額

如你供養的父母／祖父母／外祖父母年滿55歲，或未滿55歲但有資格根據政府傷殘津貼計劃申索津貼，便可申請。若他們年滿60歲並與你同住，可享額外免稅額。

供養兄弟姊妹免稅額

如你供養的兄弟姊妹符合與子女免稅額類似的年齡及教育條件，你便可申索此免稅額。

單親免稅額

如你在供養子女期間屬單身、分居、離婚或喪偶，並獨力或主力撫養子女，便可申索此免稅額。

傷殘受養人免稅額

如果你供養的受養人有資格根據政府傷殘津貼計劃申索津貼，你便可就每名傷殘受養人申索此免稅額。

傷殘人士免稅額

如納稅人本人有資格申領傷殘津貼，便可申索此免稅額。

2026報稅時間表及方法一覽

掌握報稅的重要日期和方法，避免因逾期提交而面臨罰款。

報稅時間表：重要日期提提你

2026年5月第一個工作日：稅務局陸續寄出 2025/26 課稅年度的個別人士報稅表（BIR60）。
2026年6月3日或之前：一般人士需遞交報稅表。
2026年7月3日或之前：獨資業務經營者需遞交報稅表。
2026年7月3日或之前：透過網上報稅（稅務易 eTAX）可自動獲延期1個月。

3大報稅方法比較：網上、郵寄、親身

報稅方法	優點	缺點	遞交限期
網上報稅（稅務易 eTAX）	自動延期1個月、部分資料預先填寫、即時估計稅款、提交後即時確認。	需先登記「稅務易」帳戶。	一般為7月3日
郵寄	傳統方式，無需上網。	郵寄需時，有寄失風險，沒有提交確認。	一般為6月3日
親身遞交	可即時交到稅務局。	需親身前往稅務局，辦公時間有限。	一般為6月3日